L'essentiel
- Transforme instantanément les factures en argent disponible (trésorerie).
- Protège souvent l'entreprise contre le risque de faillite de ses clients.
- Permet de déléguer la corvée des relances et du recouvrement des impayés.
Définition
L'affacturage est une solution de financement qui consiste pour une entreprise à vendre ses factures clients à un organisme financier spécialisé (le factor) afin de recevoir l'argent immédiatement. C'est un peu comme si vous vendiez un ticket de gain différé à quelqu'un qui vous donne du cash tout de suite, moyennant une petite commission, et qui se charge ensuite d'aller encaisser la somme à votre place.
Origine du terme
Le mot est apparu en France au début des années 1970 comme une adaptation française du terme anglais factoring. Il dérive du mot « facteur » (celui qui agit pour le compte d'autrui), issu du latin factor.
Exemple concret
- Une entreprise de textile qui vient de livrer une commande de 10 000 € payable à 60 jours vend cette facture à une banque pour toucher 9 700 € dès le lendemain afin de payer ses propres fournisseurs.
- Une jeune PME en forte croissance délègue toute la gestion de ses relances clients à un factor pour se concentrer uniquement sur sa production et ses ventes.
Comment ça se calcule
L'affacturage intervient principalement dans les relations entre professionnels (B2B). Il est utilisé par les entreprises qui ont besoin de liquidités rapides, celles qui exportent et craignent les impayés, ou celles qui souhaitent externaliser la gestion administrative de leur poste clients.
Causes
Il est recommandé de bien vérifier si le contrat est « avec recours » ou « sans recours » : dans le second cas, le factor assume le risque si votre client ne paie jamais. Il faut aussi comparer le coût global (frais de dossier + intérêts) avec d'autres financements comme le découvert bancaire.
Notions liées
À ne pas confondre
Conséquences
Si vous débutez, n'utilisez pas l'affacturage uniquement quand vous êtes en difficulté. C'est un outil de gestion du quotidien qui permet de stabiliser votre trésorerie et de rassurer vos propres fournisseurs.
Questions fréquentes
L'affacturage coûte-t-il cher ?
Il est souvent plus coûteux qu'un crédit classique car il inclut une assurance et un service de gestion, en plus du financement.
Mes clients sauront-ils que j'utilise l'affacturage ?
Généralement oui, car ils doivent payer directement le factor. Il existe cependant une version dite 'confidentielle' où le client n'est pas informé.
Est-ce réservé aux grandes entreprises ?
Non, il existe aujourd'hui des solutions d'affacturage ponctuel adaptées aux TPE et même aux auto-entrepreneurs.