L'essentiel
- Capital garanti : vous ne pouvez pas perdre la somme initialement déposée.
- Rémunération fixe : le taux d'intérêt ne change pas durant toute la durée du placement.
- Engagement de durée : les fonds sont immobilisés pour une période définie (de quelques mois à quelques années).
Définition
Le bon de caisse est un placement financier sécurisé où vous prêtez une somme d'argent à une banque pour une durée déterminée à l'avance. C'est un peu comme un « contrat de prêt » que vous feriez à votre banquier : il garde votre argent pendant un temps donné et, en échange, il vous garantit le versement d'intérêts lors du remboursement.
Origine du terme
Le mot « bon » désigne ici un titre ou une preuve d'engagement de paiement. Le terme « caisse » fait référence au guichet de l'établissement financier (la banque) où les fonds sont déposés. Historiquement, le souscripteur recevait un document papier physique prouvant sa créance.
Exemple concret
- Un épargnant place 5 000 € sur un bon de caisse pour une durée de 2 ans afin de financer un futur voyage.
- Une entreprise place son excédent de trésorerie sur un bon de caisse à 6 mois pour faire fructifier son argent sans aucun risque de perte en capital.
Comment ça se calcule
Ce produit intervient principalement dans la gestion d'épargne de court ou moyen terme. Il est utilisé par ceux qui souhaitent une rémunération fixe et connue dès le départ, sans subir les variations de la bourse.
Causes
Attention à la disponibilité des fonds : l'argent est normalement bloqué jusqu'à l'échéance. Avant de signer, vérifiez toujours les conditions de remboursement anticipé, car des pénalités financières (réduction du taux d'intérêt) sont souvent appliquées si vous retirez l'argent avant la date prévue.
Notions liées
À ne pas confondre
Conséquences
Si vous débutez, considérez le bon de caisse comme une alternative aux livrets d'épargne classiques. Il est particulièrement intéressant lorsque les taux d'intérêt sont orientés à la baisse, car il vous permet de « bloquer » un taux avantageux pour toute la durée de votre placement.
Questions fréquentes
Quelle est la différence entre un bon de caisse et un compte à terme ?
Ils sont très similaires. La différence est juridique : le bon de caisse est un titre de créance (un bon), tandis que le compte à terme est un contrat de dépôt bancaire.
Le bon de caisse est-il anonyme ?
Aujourd'hui, pour lutter contre la fraude fiscale, les bons de caisse sont presque exclusivement nominatifs. L'anonymat a quasiment disparu en raison de la fiscalité très lourde qui lui est appliquée.
Est-ce que les intérêts sont imposables ?
Oui, les intérêts perçus sont soumis à l'imposition sur le revenu et aux prélèvements sociaux (généralement via le prélèvement forfaitaire unique).