L'essentiel
- C'est une garantie de paiement solidaire et irrévocable.
- Il renforce la crédibilité d'un acheteur auprès de ses fournisseurs.
- Il facilite l'escompte, c'est-à-dire l'échange de l'effet contre de l'argent immédiat auprès d'une banque.
Définition
L'aval est une garantie de paiement qu'une tierce personne (le donneur d'aval, souvent une banque) accorde sur un effet de commerce. Concrètement, c'est comme si un témoin de confiance signait un document en disant : « Si l'acheteur ne paie pas sa dette, je m'engage à le faire à sa place ».
Origine du terme
L'origine du terme est double : elle vient de l'ancien français à val (vers le bas), car la signature de garantie est traditionnellement apposée au bas du document. Elle puise également ses racines dans le terme arabe hawâla, qui désigne un transfert de dette ou un mandat.
Exemple concret
- Une start-up achète des machines et paie via une lettre de change ; son banquier y appose son aval pour rassurer le fournisseur sur le paiement final.
- Une filiale étrangère achète des composants à sa maison-mère, laquelle demande l'aval d'une banque locale pour sécuriser l'opération commerciale.
Comment ça se calcule
Ce concept intervient principalement dans les transactions entre entreprises (B2B) utilisant des effets de commerce (lettres de change, billets à ordre). Il permet de faciliter la circulation de ces titres et d'aider les entreprises à obtenir des délais de paiement auprès de fournisseurs méfiants.
Causes
Le bénéficiaire doit vérifier que la mention « bon pour aval » est explicitement inscrite sur le titre, accompagnée de la signature originale. Pour celui qui donne l'aval, il est crucial de comprendre que cet engagement est solidaire : le créancier peut se retourner contre lui sans même avoir à poursuivre le débiteur principal au préalable.
Notions liées
À ne pas confondre
Conséquences
Si vous êtes une jeune entreprise, l'aval bancaire peut être un levier puissant pour convaincre des fournisseurs de vous livrer sans paiement comptant. Attention toutefois aux frais de commission que la banque facturera pour ce service.
Questions fréquentes
Quelle est la différence entre l'aval et la caution ?
L'aval est strictement lié à un effet de commerce et offre une protection juridique plus rapide et rigoureuse pour le créancier que la caution classique.
Qui peut être donneur d'aval ?
Généralement une banque, mais ce peut être n'importe quel tiers (une société mère pour sa filiale, par exemple).