L'essentiel
- C'est une location d'actif et non un prêt d'argent.
- La banque est légalement propriétaire du bien pendant la durée du contrat.
- Le profit de la banque provient du loyer et non d'un taux d'intérêt.
Définition
L'ijara est la version islamique du leasing ou de la location. Au lieu de prêter de l'argent avec des intérêts pour acheter un bien, la banque achète elle-même le bien (une voiture, un logement) et le loue à son client en échange de loyers réguliers.
Origine du terme
Emprunt de l'arabe ijarah, qui signifie originellement « donner en location » ou « rétribuer un travail ». Dans la jurisprudence islamique, le terme a évolué pour désigner spécifiquement le transfert de l'usufruit (le droit d'utiliser un bien) contre une compensation.
Exemple concret
- Une entreprise de transport utilise l'ijara pour financer sa flotte de camions : la banque achète les véhicules et les loue au transporteur.
- Un particulier finance son appartement via une « Ijara wa Iqtina » (location avec option d'achat), devenant propriétaire à la fin du contrat.
Comment ça se calcule
Ce mécanisme est utilisé dans la finance islamique pour financer l'acquisition de matériel professionnel, de véhicules ou de biens immobiliers, en respectant l'interdiction de l'intérêt (Riba).
Causes
Le contrat doit obligatoirement définir à l'avance la durée de location et le montant du loyer. Le bailleur (la banque) doit rester responsable de l'entretien lourd et des risques liés à la propriété du bien, tandis que le locataire assure l'entretien courant.
Notions liées
À ne pas confondre
Conséquences
Pour un étudiant ou un novice, retenez que l'ijara transforme une dette financière en une relation bailleur-locataire, ce qui rend l'opération concrète et adossée à un actif réel.
Questions fréquentes
L'ijara est-elle plus chère qu'un crédit classique ?
Le coût est souvent comparable, mais la structure juridique diffère pour être conforme à l'éthique musulmane.
Peut-on rompre un contrat d'ijara ?
Oui, les conditions de résiliation anticipée sont généralement prévues au contrat, souvent avec des indemnités spécifiques.
Qui paie l'assurance ?
En principe, c'est au propriétaire (la banque) de s'assurer, mais les frais peuvent être répercutés dans le montant du loyer.